因網(wǎng)絡(luò)流傳的一份“恒大所欠銀行貸款明細(xì)列表”，滄州銀行備受輿論關(guān)注。

這份所謂的明細(xì)列表列示了恒大集團對多家國有行、股份行、城農(nóng)商行所欠貸款的金額，其中就包括滄州銀行涉及金額為34億元。不過，監(jiān)管部門隨即對此予以澄清。原滄州銀保監(jiān)分局鹽山監(jiān)管組、鹽山縣地方金融管理辦公室、中國人民銀行鹽山縣支行等金融監(jiān)管部門發(fā)布聯(lián)合公告稱，網(wǎng)上涉及中國恒大欠滄州銀行大量欠款的信息與事實嚴(yán)重不符。聯(lián)合公告強調(diào)，滄州銀行已參加存款保險，其所轄全部網(wǎng)點存款直接受到國家法律和存款保險制度的保障。

滄州銀行10月7日也在官網(wǎng)回應(yīng)此事，指責(zé)“恒大所欠銀行貸款明細(xì)列表”所涉滄州銀行貸款數(shù)據(jù)嚴(yán)重失實。該銀行還表示，截至2023年10月6日，滄州銀行向恒大集團及其關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款金額為3.46億元，借款主體為滄州恒祥房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，有足值的土地、商業(yè)門店作為抵押物。為足額收回貸款，滄州銀行已于2022年7月向滄州市中院提起民事訴訟并勝訴，目前正依法執(zhí)行抵押物處置程序。

滄州銀行強調(diào)，目前經(jīng)營穩(wěn)健，服務(wù)良好。10月14日，時代周報記者致電多家滄州銀行網(wǎng)點，工作人員表示，10萬元或20萬元的個人現(xiàn)金取款可以直接辦理，跨行轉(zhuǎn)賬并無金額限制。工作人員還表示，“現(xiàn)場并沒有多少人 （取款） 。”

一、規(guī)模躍升背后的高“含房量”

據(jù)官網(wǎng)資料顯示，滄州銀行成立于1998年9月，在13家城市信用社的基礎(chǔ)上重組設(shè)立。

目前，該行下轄滄州域內(nèi)28家縣域支行和23家市區(qū)支行，陸續(xù)設(shè)立廊坊、保定、唐山、邯鄲、邢臺、秦皇島、衡水、石家莊、河北雄安9家域外分行及所轄64家支行。截至2022年12月末，滄州銀行資產(chǎn)達(dá)2096億元，當(dāng)年凈利潤達(dá)12.76億元。2013年滄州銀行總資產(chǎn)為470億元，9年增長346%，年復(fù)合增長率為18.07%。

滄州銀行發(fā)展離不開房地產(chǎn)的貢獻， 在房地產(chǎn)行業(yè)高歌猛進的時代，滄州銀行實現(xiàn)規(guī)模躍升。

2015年滄州銀行的總資產(chǎn)同比增長43.71%，為近十年同比增速最高水平；2016年總資產(chǎn)超1000億元，增速為33.95%。2016年，滄州銀行投向房地產(chǎn)行業(yè)的貸款規(guī)模為64.01億元，同比增長70.78%，2017年同比增長102.7%，均超過10年來總資產(chǎn)年復(fù)合增長率。

2021年，滄州銀行的前10大貸款客戶房地產(chǎn)行業(yè)占三席，貸款金額合計15.74億元，占貸款總額的比例為1.41%。2022年，滄州銀行的前10大貸款客戶中，有2名房地產(chǎn)行業(yè)的客戶，貸款金額合計10.89億元，占貸款總額的比例降低至0.85%。

前10大客戶中的房地產(chǎn)客戶數(shù)量有所減少，對房地產(chǎn)行業(yè)的貸款投放并沒有減少。

截至2022年年底，滄州銀行投向房地產(chǎn)行業(yè)的貸款余額為213.53億元，占貸款總額的比例為18.39%，雖然近幾年該占比有所下滑，但房地產(chǎn)仍為其第二大貸款投向領(lǐng)域。該比例較2021年減少2.38個百分點，但余額較2021年增加2.2億元。貸款總額規(guī)模的擴張，拉低了房地產(chǎn)貸款金額的占比，但滄州銀行的房地產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)規(guī)模仍未縮減。

貸款業(yè)務(wù)中房地產(chǎn)業(yè)務(wù)占比高，滄州銀行投放房地產(chǎn)關(guān)聯(lián)方的貸款業(yè)務(wù)質(zhì)量或正在經(jīng)受考驗。

截至2023年3月末，滄州市建設(shè)投資集團持有滄州銀行9.54%的股份，是第一大股東，滄州渤海新區(qū)新城房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 （下稱“渤海新區(qū)新城房開公司”） 和滄州黃驊港京港房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 （下稱“黃驊港京港房開公司”） 為其子公司。

2022年，滄州銀行向渤海新區(qū)新城房開公司放款金額共計4.93億元，向黃驊港京港房開公司放款金額共計2.5億元；前述貸款均為一年期貸款，全部在2023年10月份之前到期。

據(jù)企查查，2022年5月20日，渤海新區(qū)新城房開公司被河北省第二建筑工程有限公司申請財產(chǎn)保全，法院同意凍結(jié)前者在銀行的0.32億元存款，凍結(jié)期為12個月。據(jù)2022年財報，同月23日，滄州銀行向渤海新區(qū)新城房開公司授信0.73億元，于6月初相繼放款。

時代周報記者詢問滄州銀行上述兩家房開公司今年到期的7.43億元貸款有無全數(shù)回收，截至截稿，未收到回復(fù)。

二、抵御風(fēng)險能力幾何？

房地產(chǎn)業(yè)務(wù)曾一度是滄州銀行規(guī)模增長的重要業(yè)務(wù)板塊。

據(jù)中誠信國際信用評級有限責(zé)任公司出具的《滄州銀行股份有限公司2023年度跟蹤評級報告》，2022年受宏觀經(jīng)濟下行和房地產(chǎn)行業(yè)波動等因素影響，滄州銀行部分房地產(chǎn)業(yè)、能源供應(yīng)業(yè)和制造業(yè)客戶資金鏈緊張，無法按期償還貸款。

所以在信用風(fēng)險方面，2022年年底，滄州銀行的不良貸款規(guī)模為25.3億元，其中，可疑類貸款規(guī)模最大，為24.78億元，較2021年增加3.49億元，可疑類貸款預(yù)計的損失在30%~90%之間。2022年滄州銀行加大不良貸款的處置力度，但2022年的不良貸款余額仍同比增長13.91%。

截至2023年6月底，滄州銀行的不良貸款余額為26.17億元，較年初進一步增加0.87億元。針對不斷增長的不良貸款，滄州銀行計提了充分的準(zhǔn)備金。2023年6月底滄州銀行的撥備覆蓋率為160.22%，而2020年~2022年，其撥備覆蓋率為174.19%、186.97%、162.1%。

2022年開始，滄州銀行的撥備覆蓋率下滑，不斷逼近監(jiān)管要求的150%。據(jù)國家金融監(jiān)督管理總局?jǐn)?shù)據(jù)，今年二季度，銀行業(yè)的平均撥備覆蓋率為206.13%，股份制商業(yè)銀行的平均撥備覆蓋率為220%。 滄州銀行撥備覆蓋率低于行業(yè)平均水平。

資產(chǎn)負(fù)債表流動性敞口是衡量流動性風(fēng)險的動態(tài)指標(biāo)之一，據(jù)滄州銀行財報數(shù)據(jù)，截至2022年12月31日，滄州銀行一年內(nèi)的表內(nèi)流動性凈額 （一年內(nèi)到期資產(chǎn)減去一年內(nèi)到期負(fù)債） 為281.63億元；3個月內(nèi)的表內(nèi)流動性凈額為19.93億元。

2023年前3個月，滄州銀行的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額為14.71億元，與上述的19.93億元處于同個數(shù)量級。2023年上半年，滄州銀行的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額為-4億元。也就是說，2023年第二季度，滄州銀行的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈流出18.71億元左右。截至2023年6月底，滄州銀行的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物下降至23.83億元。

具體來看，2023年上半年，影響現(xiàn)金流出較大的科目是經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流凈額為11.22億元，同比下滑87%。其中現(xiàn)金流入方面，客戶存款和同業(yè)存款款項凈增加額為287.59億元，同比增長65.67%；收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金流入為40.21億元，同比下滑44.75%。現(xiàn)金流出方面，以公允價值計量且其損益變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)的凈增加額為12.32億元，同比增長2269%；賣出回購金融資產(chǎn)的凈減少額為32.92億元，上年同期為0元。

今年上半年，滄州銀行吸收客戶存款和同業(yè)存款的能力明顯比上年同期增強。

另外一方面，流動性比例是衡量流動性的靜態(tài)指標(biāo)。2020年~2022年，滄州銀行的流動性比例分別為105.86%、102.67%、100.84%，意味著流動資產(chǎn)能夠完全覆蓋流動負(fù)債，且大于監(jiān)管要求的25%。據(jù)國家金融監(jiān)督管理總局?jǐn)?shù)據(jù)，2022年銀行業(yè)全年平均的流動性比例為62%，今年第二季度的流動性比例為64.37%。這意味著滄州其表內(nèi)靜態(tài)的流動性較好。

總體來看， 滄州銀行的流動性風(fēng)險管理處于良好水平，有利于滄州銀行積極抵御信用等風(fēng)險。 但滄州銀行仍需面臨現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額下滑的問題。

本文來自微信公眾號： 時代周報 （ID：timeweekly） ，作者：呂澤強，編輯：魏瓊